Пост канала
С 22 октября китайские власти начнут взимать 20-процентный налог на дивиденды и проценты, полученные от офшорных трастов, целенаправленно преследуя состоятельных людей, размещающих свои активы за рубежом. Китайские UHNWI, или простыми словами мультимиллионеры и миллиардеры, очень любили открывать дискреционные трасты где-нибудь в Гонконге, Сингапуре или на Кайманах и оптимизировать налоги. Все купоны, дивиденды и рента, которые приходили в траст, не облагались налогом до тех пор, пока траст не выплачивал доход владельцу. Чем-то отдалённо напоминает ситуацию с нашими ЗПИФ. Теперь китайское правительство решило это исправить. Если ты налоговый резидент Китая, платишь 20% почти на каждом шаге: когда заводишь активы в траст, каждый год с дохода внутри траста (даже если тебе ничего не выплатили), при выплатах и при закрытии траста. Причём задним числом, с 2023 года. Богатые семьи в Гонконге и Сингапуре сейчас судорожно ищут кэш, чтобы успеть до 22 октября. У богатых китайцев теперь такой же выбор, как у наших владельцев ЗПИФ: соглашаться с новыми правилами или менять налоговое резидентство. И тут китайцы тоже подстраховались. Получил другой паспорт или ВНЖ, а бизнес и основные интересы остались в Китае? Для налоговой ты всё ещё резидент Китая. Как видим, все структуры, которые раньше использовались для оптимизации налогов, рушатся, и этот тренд будет сохраняться. Налоговый надзор усиливается во всём мире (CRS уже больше 120 стран), и на текущий момент единственное законное решение — реальная смена резидентства и центра жизненных интересов. Главное — правильно выбрать юрисдикцию. Во многих странах есть налог «на выезд». Условно, вы жили в Канаде, копили активы и не продавали. Накопилось много, и чтобы оптимизировать налоги, вы решили переехать в ОАЭ и продать всё там по ставке 0%. Но при смене резидентства налоговая Канады считает, что вы условно продали все эти активы, и вы должны заплатить налог по ставке резидента Канады. Канада в этом плане не одинока: Австралия, Германия, Франция, Испания, Норвегия, а с этого года ещё и Бельгия. Везде свои нюансы и лимиты: где-то налог касается только крупных пакетов акций, где-то дают отсрочку. Но факт остаётся фактом:) В России пока такого не ввели, но я уверен, что где-то на повестке это лежит. Мир меняется быстрее, чем большинство успевает за ним следить. Это объясняет тренд на рост семейных и мультисемейных офисов. По оценке Deloitte, в 2019 году в мире было около 6 тысяч семейных офисов, сейчас их больше 8 тысяч, а к 2030 году станет почти 11 тысяч. Активы под их управлением вырастут с $3,1 до $5,4 трлн. Богатые семьи платят за это не ради статуса. Vanguard посчитал, что грамотное управление капиталом добавляет до 3% годовых. В эту цифру входят правильная структура портфеля, налоговое планирование и, главное, удержание клиента от резких движений в панику. Условно минус 1% комиссии, и 2% в год остаются у вас. На капитале в $10 млн за 20 лет это разница между $32 и $47 млн. Нужен кто-то, кто будет помогать тебе и вести тебя через все эти хитросплетения. Одна ошибка с налоговой структурой сегодня стоит дороже, чем годы работы такого человека. И нюанс в том, что в хороших семейных офисах места ограничены. Это индивидуальная работа, которая требует вовлечения в дела каждой семьи. У нас сейчас открыто 20 мест. Если хотите разобрать свою ситуацию с резидентством, капиталом и налогами, пишите @inwestsovetnik.
Открыть в MAX- Просмотры
- 100
- ER
- 3,0%
- Реакции
- 3