Оксана Каверина | бухгалтерия, налоги и финансы

Расхождение между декларацией по налогу на прибыль и по НДС это очень частая ситуация. Если у вас разные налоговые базы, вы обязательно должны понимать почему так и быть готовыми к требованию от налоговой. ▶️Список основных расхождений между декларациями ☑️Не облагаемые НДС операции (например, медицинские товары) Прибыль - база возникает в момент перехода права собственности к покупателю. НДС - не возникает налоговой базы, но должны быть отражены в 7 разделе декларации ☑️Проценты по депозитам Прибыль - база возникает в момент поступления денег НДС - не исчисляется и не отражается ☑️Курсовы…

Еще одна причина ошибок в НД по налогу на прибыль - расхождение баз по НДС и НП. Причем это не всегда ошибка, но проверять себя перед сдачей декларации обязательно! Берете налоговые базы по НДС за 1,2,3 квартал и сравниваете с базой по НП. Если расхождения есть - ищите причину. Ниже напишу пост про расхождения, которые не являются ошибкой, а связаны с разной методологией исчисления.

Знаете, я бы посмотрела на эту ситуацию с другой стороны) Когда бухгалтер долго работает на одном участке, всё знакомо и понятно, а как только появляется задача шире привычных обязанностей – сразу страшно Но ведь именно так мы и растём в профессии! 🙌🏻 Можно сказать, сама судьба подкинула вам возможность выйти на новый уровень) Конечно, можно сейчас начать разбираться самостоятельно: читать статьи, искать ответы на форумах, изучать отдельные строки декларации, но выучить, какую цифру поставить в строку, и действительно разобраться в налоге на прибыль – совершенно разные вещи Уверенность…

Самая топовая по ошибкам декларация за 9 месяцев – декларация по налогу на прибыль. И все из-за авансов 🤨 В декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев мы должны в сформировать авансы и на 4 квартал и на 1-й квартал следующего года. И вот тут начинается путаница. Ежемесячные авансовые платежи платят не все организации, а только те, чьи доходы за предыдущие 4 квартала подряд превышают в среднем 15 млн. рублей. (ст. 286 НК РФ) Приведу пример: 3-й квартал 2025 – 11 млн рублей 4-й квартал 2025 – 9 млн рублей 1-й квартал 2026 – 20 млн рублей 2-й квартал 2026 – 23 млн рублей Общая выручка сос…

Какая декларация в топе ошибок за 9 месяцев?👇

Пост без текста

Настроение - ворваться в понедельник! 😁💪🏼 Учитывая, насколько насыщенной была прошлая неделя, в этот раз work-life balance я всё-таки соблюла 😌 Надеюсь, вы тоже успели отдохнуть и восстановить силы после нашего интенсива. Не забывайте, что даже от самой любимой работы нужно периодически отдыхать, иначе никакой любви надолго не хватит🙏🏻 А я вчера ходила с детьми на новую версию мультика из нашего детства про Мамонтёнка 🥹❤️ Так здорово было снова окунуться в детство! Детям тоже очень понравилось, так что от души рекомендую 🥰 Кто уже смотрел? Понастальгировали, поплакали?))

Коллеги, ну что, наш большой интенсив по НДС подошёл к концу! 🥹❤️ Даже немного грустно! Столько дней мы были с вами на связи, больше 10 часов живых эфиров, более 6 000 бухгалтеров собирались вместе на наших вебинарах, разбирали сложные вопросы, делились опытом и задавали вопросы! И посмотрите, какой огромный путь мы с вами прошли за это время! 🔥 ☑️Разобрались, где заканчивается законная экономия НДС и начинаются опасные налоговые схемы ☑️Разобрали ТОП-10 ошибок при учёте НДС на УСН и ОСНО ☑️На практике посмотрели, как формировать декларацию по НДС со ставкой 22%, и изучили фишки 1С, кот…

Вебинар провела Элеонора Сборец - налоговый эксперт с 15-летним опытом работы! Бывший налоговик и знает разные секреты, которыми щедро делится на эфирах)) Разобрали: 1. Виды требований по НДС 2. По каким причинам приходят требования в рамках КНП 3. Как понять, проверяют вас или контрагента 4. Алгоритм действий при разрывах 5. Требования вне рамок КНП 6. Разбор требований и порядок подготовки ответа Получить доступ к записи вебинара: https://ulbschool.ru/page275

Доброе утро, дорогие! ☀️ Хорошая новость: сегодня суббота, новость ещё лучше: уже через час начинаем финальный эфир интенсива)) Никаких звонков от руководителя, срочных платёжек и «а можно быстренько посмотреть?» 😄 Только вы, чашка кофе и погружение в тему) Наливайте любимый напиток, устраивайтесь поудобнее и подключайтесь в 10:00 по мск. С Элеонорой будет полезно и нескучно! Ниже подробности 👇🏼